«Налоговая отчетность
за 2021г.

Особенности налогообложения в 2022г.»

СЕМИНАР-ПРАКТИКУМ ДЛЯ БУХГАЛТЕРОВ
21 декабря 2021Г.
г. Комсомольск на Амуре
Тютюгина Анна Викторовна
Начальник отдела автоматизации бухгалтерского учета и налогообложения ООО «Анит», преподаватель палаты налоговых консультантов, кандидат экономических наук
ПРОГРАММА СЕМИНАРА - ПРАКТИКУМА
с 10:00 до 13:00 - Семинар.
с 13:00 до 145:00 - Обед
с 14:00 до 17:00 - Семинар.
*** Все материалы актуализируются на дату проведения семинара!
1. Обзор изменений 2021 года 1 части Налогового кодекса:

— Налоговая реконструкция, выездные проверки, аннулирование отчетности, изменения в платежках и др.

2. Налог на прибыль

— Изменения главы 25 НК РФ на 2021 г.: новые правила учета и налогообложения «подарков» от учредителей, контролируемая задолженность и др.

— Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.

— Типичные ошибки при формировании налоговой базы: учет доходов и расходов, что забывают отразить.

Изменение в статье 251 Налогового кодекса РФ в части безвозмездно передаваемого имущества между материнскими и дочерними организациями.

— Экономическое обоснование распределения затрат на прямые и косвенные расходы: проблемы учётной политики.

— Корректировка расходов и доходов прошлых лет, применение ст.54 НК РФ, отражение в декларации.

— Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль.

— Переход на ЭДО. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным до.

3. НДС

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. о проверках по НДС. Как проверяют с июля 2020 г. по новой версии программы АСК-НДС.

— Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС.

— Система прослеживаемости товаров с 2021 года. Новые реквизиты счета-фактуры в связи с этим и новый отчет в ФНС.

— Вычеты НДС по «проблемным» контрагентам: новые рекомендации ФНС в Письме от 10.03.2021 года БВ-4-7/3060@.

— Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать.

— Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы по НДС(безвозмездная передача, штрафы, скидки и др.). Обзор судебной практики.

— Авансы полученные и выданные, применение вычетов, восстановление, авансовые счета-фактуры. Новая позиция ФНС.

— Изменение с 2021 года порядка начисления НДС в отношении операций по реализации лицами, признанными банкротами: отслеживание данного статуса и проблема возмещения «входящего» НДС

— Новая декларация по НДС. Спорные ситуации по заполнению декларации.

4. НДФЛ

— Новый перечень не облагаемых НДФЛ доходов.

— Объединение расчета по форме 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ. Заполнение новой формы 6-НДФЛ за полугодие 2021 г. Новые контрольные соотношения.

— Как теперь отражать различные выплаты в 6-НДФЛ. Ошибки по итогам 2021 г.

— Условия и особенности применения новой ставки 15% НДФЛ.

— Новые вычеты по НДФЛ.

5. Страховые взносы.

— Разбор заполнения новых форм отчетности. Новые контрольные соотношения по расчету по страховым. Аннулирование расчета с 1 июля 2021 года. Пониженные тарифы по страховым взносам. Изменение списка необлагаемых доходов. Новая форма СЗВ-М. СЗВ-ТД с 1 июля 2021.

6. Изменения в бухгалтерском учете основных средств и арендных обязательств с принятием новых ФСБУ и налог на имущество организаций

— Введение в действие с 2022 года новых ФСБУ и разъяснения Минфина России: «Основные средства» (ФСБУ 6/2020) и «Капитальные вложения» (ФСБУ 26/2020). Как определять движимое и недвижимое имущество - разъяснения МФ и ФНС, судебные решения

7. Изменения по спецрежимам

8. Анонс нового налогового режима для микробизнеса

1. Обзор изменений 2021 года 1 части Налогового кодекса:

— Налоговая реконструкция, выездные проверки, аннулирование отчетности, изменения в платежках и др.

2. Налог на прибыль

— Изменения главы 25 НК РФ на 2021 г.: новые правила учета и налогообложения «подарков» от учредителей, контролируемая задолженность и др.

— Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.

— Типичные ошибки при формировании налоговой базы: учет доходов и расходов, что забывают отразить.

Изменение в статье 251 Налогового кодекса РФ в части безвозмездно передаваемого имущества между материнскими и дочерними организациями.

— Экономическое обоснование распределения затрат на прямые и косвенные расходы: проблемы учётной политики.

— Корректировка расходов и доходов прошлых лет, применение ст.54 НК РФ, отражение в декларации.

— Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль.

— Переход на ЭДО. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным до.

3. НДС

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. о проверках по НДС. Как проверяют с июля 2020 г. по новой версии программы АСК-НДС.

— Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС.

— Система прослеживаемости товаров с 2021 года. Новые реквизиты счета-фактуры в связи с этим и новый отчет в ФНС.

— Вычеты НДС по «проблемным» контрагентам: новые рекомендации ФНС в Письме от 10.03.2021 года БВ-4-7/3060@.

— Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать.

— Сложные и спорные вопросы определения налоговой базы по НДС(безвозмездная передача, штрафы, скидки и др.). Обзор судебной практики.

— Авансы полученные и выданные, применение вычетов, восстановление, авансовые счета-фактуры. Новая позиция ФНС.

— Изменение с 2021 года порядка начисления НДС в отношении операций по реализации лицами, признанными банкротами: отслеживание данного статуса и проблема возмещения «входящего» НДС

— Новая декларация по НДС. Спорные ситуации по заполнению декларации.

4. НДФЛ


— Новый перечень не облагаемых НДФЛ доходов.

— Объединение расчета по форме 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ. Заполнение новой формы 6-НДФЛ за полугодие 2021 г. Новые контрольные соотношения.

— Как теперь отражать различные выплаты в 6-НДФЛ. Ошибки по итогам 2021 г.

— Условия и особенности применения новой ставки 15% НДФЛ.

— Новые вычеты по НДФЛ.

5. Страховые взносы.


— Разбор заполнения новых форм отчетности. Новые контрольные соотношения по расчету по страховым. Аннулирование расчета с 1 июля 2021 года. Пониженные тарифы по страховым взносам. Изменение списка необлагаемых доходов. Новая форма СЗВ-М. СЗВ-ТД с 1 июля 2021.

6. Изменения в бухгалтерском учете основных средств и арендных обязательств с принятием новых ФСБУ и налог на имущество организаций

— Введение в действие с 2022 года новых ФСБУ и разъяснения Минфина России: «Основные средства» (ФСБУ 6/2020) и «Капитальные вложения» (ФСБУ 26/2020). Как определять движимое и недвижимое имущество - разъяснения МФ и ФНС, судебные решения

7. Изменения по спецрежимам

8. Анонс нового налогового режима для микробизнеса

ВАРИАНТЫ УЧАСТИЯ В СЕМИНАРЕ-ПРАКТИКУМЕ
СЕРТИФИКАТ
с 10:00 до 17:00 час.
НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2021Г.
7900,00 РУБ
Сертификат участника
ПОВЫШЕНИЕ КВАЛИФИКАЦИИ
10:00 до 17:30 час.
НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2021Г.
9300,00 РУБ
Удостоверение о повышении квалификации, 18 час.
НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2021г.
семинар-практикум г. Комсомольск на Амуре
Выберите подходящий вариант участия
МЕСТО И ВРЕМЯ
Адрес:
г. Комсомольск на Амуре,
ул. Дзержинского, 3
Бизнес-центр
21 декабря 2021г.
с 10:00 до 17:00

Ссылка на карту
https://yandex.ru/maps/-/CCUiAZF43A
ОРГАНИЗАТОРЫ:
Дальневосточный учебный центр
и
Международная группа компаний "ФИАС"
Любой вопрос организатору можно задать по контактам указанным ниже
или зайти в гости на чай
О нас
Партнер ДВУЦ
в г. Комсомольск на Амуре
группа компаний "ФИАС"
Контакты
+7(4217) 55 - 37 -25
seminar@fiasamur.ru
+7(914)184-84-85
Юлия Шевченко
Адрес
г. Комсомольск-на-Амуре, ул. Молодогвардейская, 20
Часы работы
в будние дни
с 9-00 до 18-00
обед с 13-00 до 14-00
2003-2021| ДВУЦ | все права защищены и принадлежат их владельцам
Дальневосточный учебный центр
г. Хабаровск,
ул. Комсомольская - 104\100
+7(4212) 94 - 65 -75
+7 (924) 925-65-75
dvuc@dvuc.ru
www.dvuc.ru
организатор