Обзор ключевых изменений, а также особенности их применения и последствия для бизнеса. Как повлияют изменения на бизнес-процессы. Тренды налогового контроля и правоприменительной практики. Изменения в налоговых проверках в части подходов ФНС России. Позиция ФНС России по ключевым вопросам. Тренды арбитражной практики. Основные инструменты обеспечения налоговой безопасности бизнеса. Типичные ошибки налогоплательщиков. Анализ типичных налоговых схем. Общие вопросы налоговой безопасности

Обзор опасных налоговых схем, применяемых налогоплательщиками. Налог на прибыль. НДФЛ и страховые взносы. УСН и ПСН. Налог на прибыль организаций: риски и оптимизация. Теневая занятость. НДС.  Схемы с ИП и самозанятыми. Налоговые схемы с бенефициарами. Лизинговые схемы.  Расходы на оплату труда, разрывы по НДС.

Как правильно применять налоговую амнистию. Особенности оценки бизнес-моделей в части налоговых рисков и иных рисков. Методы сбора информации о налогоплательщиках их открытых источников.  Аналитические источники, используемые при анализе бизнес-моделей налоговыми органами. Критерии прямой и косвенной аффилированности, определение «скрытых бенефициаров». Налоговый комплаенс. Налоговый мониторинг. Чек-лист оценки бизнес-моделей. Как оценить информационное пространство вокруг бизнеса, уйти от высокорискованных управленческих решений и рассчитать вероятность проведения проверок? Типичные ошибки в структурировании бизнеса. Выявление и обоснование деловой цели. Самодостаточность. Разработка сценариев трансформации на конкретных кейсах. Структурирование. Переходные модели. Анализ возможных моделей (франшизная модель, простое товарищество,  агентская модель, дилерство).

Стадии налогового спора: допроверочная стадия, сопровождение налоговой проверки, досудебная стадия, судебная стадия. Процедурные возможности налогового спора. Особенности сопровождения налогового спора на разных стадиях. Допроверочная стадия: особенности оценки предъявляемых рисков, разработка плана контрдействий, особенности формирования доказательств налогоплательщиком, медиативные процедуры, особенности сдачи уточненных налоговых деклараций. Специфика сопровождения налоговой проверки.
Особенности досудебной стадии: пределы и возможности налогоплательщика. Разработка стратегии и вариативностей. План написания разногласий и налогового спора. Формирование контраргументов на конкретных примерах. Рассмотрение разногласий. Апелляционное обжалование. Общественная приемная ФНС России. Особенности написания жалобы в Центральный аппарат. Специфика судебных налоговых споров.  Методология защиты по разной категории налоговых споров. Рассрочка и отсрочка уплаты налоговой задолженности. Отлагательные меры. Налоговые преступления.

Процедурные особенности 2026: Камеральная налоговая проверка. Углублённая камеральная налоговая проверка. Выездной налоговая проверка.
Допросы свидетелей. Выемка. Осмотр. Экспертиза. Инвентаризация.